企业现金流管理策略

　　　　　　　　　　　---- 借助会计报表破解企业现金流方程式

适合对象：财务总监、财务经理、总经理、非财务经理、注册会计师、财务主管等

课程特色：　　

胜利存活下来的企业，它的金钱上循环流动的，而消失不见的企业都是因为中途看不见现金了。现金流是企业的血液，现金循环是否顺畅决定着企业的生死存亡。现金流管理的核心思想是“现金为王”。

该课程从全新的视角出发，运用实际案例解析企业现金流管理中的各种陷阱，以及优秀企业的现金流管理策略。从资产负债表与利润表入手破解企业现金流管理难题，视角独特，逻辑缜密，具有很强的实操性。

课程大纲：

第一部 现金流量管理概述—公司的现金上哪里去了？

一、 企业获得商业成功的两个标准

二、 现金与利润，哪个更重要？

三、 公司的现金消失的5个诡计

四、 以“现金平衡流量图”掌握资金流量

五、 现金流恶化的三个不良影响

六、 五大会计要素与现金流之间的关系

七、 现金极大化的八种方法

八、 集团公司现金管理体制

九、 中外优秀企业的现金流管理策略

第二部 销售额与现金---为什么营业额增加了，现金却还不够？

一、 如何创造更多的收入或收益？

二、 认识销售、利润与现金的优先顺序

三、 认真管理销售业绩和利润仍然失败的理由

四、 关注营业额之前应先关注利润和现金

五、 别玩错误的折扣战

六、 分析企业营业额并分析销售状况

七、 让企业高枕无忧的现金余额应该是多少？

第三部 费用与现金---把漏钱的缺口堵上

一、 为什么所有的公司都会产生赤子？

二、 如何砍掉固定费用

三、 如何删减变动费用

四、 会失败的成本削减对策

五、 如何决定从亏损事业中撤退

六、 如何降低管理成

七、 如何优化费用支付进度

八、 为何创业型公司多采用优先认股权模式

第四部 非现金资产与现金---要努力追求资产的变现性

一、 现金与非现金资产的平衡关系

二、 战胜对资产占有欲，才能现金最大化

三、 为了不乱花钱，要制定营运计划

四、 现金消失的5条路径

五、 现金回流的5条路径

六、 熔化资产换取现金的方法

七、 失败在过度投资设备的三个理由

八、 千万别做孤注一掷的投资

九、 游资的创造与利用

十、 有关具体资产项目的现金流决策

第五部 负债与现金---无借款经营真的理想吗？

一、 以借款买到成功、速度与时间

二、 想清楚企业为何需要借款

三、 你的公司可以借到多少钱？

四、 下雨之前先借伞

五、 优秀企业如何成功融资

六、 无借款经营真的理想吗？

七、 银行关注哪些事情？

八、 如何充分利用政策性补贴

九、 如何成功申请延期付款

十、 尽量使用商业信用融资

第六部 所有者权益与现金---要固守自有资本

一、 固守自有资本，提升企业价值

二、 用债转股解决债务超过问题

三、 关注自有资本率与速动比率

四、 经营管理就是在准备金与再投资之间兜圈子

五、 优秀企业的所有者权益分析

六、 权益融资时机的把握

第七部 企业的成长与现金---放弃成长，现金就会储存

一、 现金流在企业生命周期中会改变

二、 成长期的现金流陷阱分析与防范

三、 如何确定企业成长的合理速度

四、 如何跨越成长期的两难条件

五、 最后还是拿钱说话

六、 高成长导致的悲剧

七、 高速增长型公司的财务策略

八、 坚持走可持续增长之路

第八部 决算书与现金流---贤明企业修改决算书的方式

一、磨出可以吸引资金的决算书的方法

二、利润的泡沫会伤害到资产负债表

三、现金流量表万能论的陷阱